利安達經(jīng)營管總部質(zhì)監(jiān)辦技術(shù)合伙人張智凝赴湖北分所調(diào)研指導工作

 

2025年3月19日，利安達經(jīng)營管理總部質(zhì)監(jiān)辦技術(shù)合伙人張智凝老師專程來到利安達湖北分所，就2024年年報審計工作舉行專題座談會，并就證券業(yè)務監(jiān)管動態(tài)、風險防控及項目執(zhí)行難點進行深入調(diào)研，湖北分所合伙人、質(zhì)控團隊及業(yè)務骨干共同參會。

聚焦監(jiān)管形勢，筑牢風險防線

座談會上，張智凝圍繞證券業(yè)務最新監(jiān)管形勢展開專題傳達。她結(jié)合近期監(jiān)管部門發(fā)布的政策導向及典型案例，詳細剖析了其他中介機構(gòu)因執(zhí)業(yè)疏漏所受處罰的深層次原因，強調(diào)在注冊制改革深化背景下，審計機構(gòu)需以更高標準嚴守執(zhí)業(yè)質(zhì)量與職業(yè)道德。張老師指出：“當前監(jiān)管環(huán)境對審計機構(gòu)的獨立性、專業(yè)性和風險判斷能力提出更高要求，各項目組須從案例中汲取教訓，強化全流程風險意識，確保審計程序扎實、底稿完備。”

針對湖北分所年報審計項目，張智凝與合伙人就風險態(tài)度、項目執(zhí)行難點展開互動交流。參會人員圍繞客戶行業(yè)風險識別、重大會計估計判斷、團隊專業(yè)能力匹配等問題進行了深入探討，并提出優(yōu)化審計資源配置、加強行業(yè)研究支持等建議。

直擊業(yè)務痛點，現(xiàn)場把脈質(zhì)控

次日，張智凝與湖北分所質(zhì)控部開展聯(lián)合現(xiàn)場辦公，對在審項目底稿進行抽樣檢查，重點核查關(guān)鍵審計程序執(zhí)行、重大事項應對及質(zhì)控復核閉環(huán)情況。針對發(fā)現(xiàn)的共性難點，張智凝結(jié)合總部最新技術(shù)指引提出優(yōu)化建議，并強調(diào)“質(zhì)控前置”的重要性，倡導項目組在計劃階段充分預判風險點，提升審計效率與效果。

凝聚共識，深化執(zhí)業(yè)能力建設

此次調(diào)研為湖北分所證券類業(yè)務的高質(zhì)量發(fā)展指明了方向。湖北分所執(zhí)行所長雷總表示，將以此次座談為契機，嚴格落實總部風險管控要求，通過專項培訓、案例復盤等方式提升團隊專業(yè)水平，同時優(yōu)化內(nèi)部協(xié)同機制，確保審計服務既符合監(jiān)管剛性要求，又助力客戶價值提升。

未來，湖北分所將持續(xù)深化與經(jīng)營管理總部質(zhì)監(jiān)辦聯(lián)動，以“零容忍”態(tài)度堅守質(zhì)量生命線，為資本市場健康發(fā)展貢獻專業(yè)力量。（利安達湖北分所供稿）

 

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